Có tiền và có tiền dùng được là hai chuyện khác nhau — và bảng đối ứng giữa từng mốc với dạng tài sản phù hợp là phần kỹ thuật quan trọng nhất của kế hoạch dòng tiền. Phần lớn tình huống kẹt đều bắt nguồn từ việc bỏ qua bảng này.
Thời gian thật để chuyển tài sản thành tiền
Ước lượng thận trọng, vì ước lượng lạc quan là nguyên nhân của mọi vấn đề ở đây.
Tiền gửi không kỳ hạn: vài ngày, cộng thời gian chuyển nếu nó nằm ở một ngân hàng khác.
Khoản có kỳ hạn: tới ngày đáo hạn, hoặc rút trước hạn với phần mất đi. Hãy tính cả hai phương án và biết phần mất là bao nhiêu.
Tài sản tài chính có thị trường: vài ngày tới vài tuần, cộng thời gian tiền về tài khoản.
Và bất động sản hoặc phần vốn doanh nghiệp: nhiều tháng, đôi khi hơn một năm — và đó là trong điều kiện bình thường, không phải khi bạn cần bán gấp.
Bốn quy tắc đối ứng
Chúng đơn giản và chúng phòng được phần lớn rủi ro dòng tiền.
Mỗi mốc chỉ được đối ứng bằng tài sản đủ nhanh cho mốc đó, tính cả thời gian chuyển tiền quốc tế nếu khoản đó phải đi ra nước ngoài.
Cộng một khoảng đệm thời gian vào mỗi bước. Nếu bán tài sản mất ba tháng, hãy lên kế hoạch cho bốn tháng rưỡi.
Không đối ứng hai mốc bằng cùng một khoản. Nghe hiển nhiên nhưng nó xảy ra thường xuyên khi người ta lập kế hoạch bằng tổng số thay vì bằng lịch.
Và giữ một phần luôn ở dạng dùng được ngay, không đối ứng với mốc nào cả — đây là khoản dành cho những gì phát sinh, mà chuyên mục về chi phí toàn phần đã nói là luôn có.
Nếu phải bán tài sản để có vốn
Bốn điểm, và đây là tình huống đòi chuẩn bị sớm nhất.
Bắt đầu sớm hơn nhiều so với mức bạn nghĩ là cần. Bán trong áp lực thời gian là cách chắc chắn để bán rẻ, và phần chênh đó thường lớn hơn mọi khoản phí trong cả kế hoạch.
Hỏi chuyên gia thuế về thời điểm bán trước khi bán, vì thứ tự giữa việc bán và việc đổi tình trạng cư trú thuế có thể ảnh hưởng tới kết quả — như chuyên mục về thuế đã mô tả.
Tính thời gian từ lúc bán tới lúc tiền thật sự vào tài khoản của bạn, không chỉ tính thời gian tìm người mua.
Và có một phương án hai nếu không bán được đúng hạn. Phương án hai có thể là lùi lịch, là dùng một nguồn khác, hoặc là giảm quy mô — nhưng nó phải được nghĩ ra từ trước chứ không nghĩ ra lúc đang gấp.
Ba sai lầm về dạng tài sản
Chúng đều dẫn tới cùng một kết quả: đủ tiền trên giấy nhưng không đủ tiền vào lúc cần.
Tính một tài sản chưa rao bán như thể nó là tiền. Một căn nhà bạn dự định bán chưa phải là một nguồn cho tới khi có người mua thật — và giữa hai trạng thái đó có thể là nhiều tháng.
Tính một khoản đang cho vay hoặc đang góp ở đâu đó như thể rút được. Hãy kiểm điều kiện rút thật chứ đừng dựa vào thoả thuận miệng với người đang giữ.
Và tính thu nhập tương lai vào một mốc gần. Thu nhập chưa nhận không phải tài sản sẵn sàng, và với một mốc có hạn cứng thì nó không dùng để đối ứng được.
Bảng đối ứng một trang
Bốn cột, và nó là công cụ của cả chuyên mục.
Cột một: mốc, kèm ngày dự kiến.
Cột hai: số tiền cần ở mốc đó.
Cột ba: nguồn đối ứng — tài sản nào, ở dạng nào.
Cột bốn: việc phải bắt đầu làm từ khi nào để nguồn đó sẵn sàng đúng lúc. Cột này là cột biến bảng thành lịch hành động, và nó là lý do bảng này đáng lập.
Mất bao lâu để chuyển tài sản thành tiền?
Tiền gửi không kỳ hạn vài ngày; khoản có kỳ hạn tới ngày đáo hạn hoặc rút trước hạn với phần mất; tài sản tài chính có thị trường vài ngày tới vài tuần; bất động sản hoặc phần vốn doanh nghiệp nhiều tháng tới hơn một năm.
Quy tắc đối ứng là gì?
Mỗi mốc chỉ đối ứng bằng tài sản đủ nhanh cho mốc đó, cộng khoảng đệm thời gian vào mỗi bước, không đối ứng hai mốc bằng cùng một khoản, và giữ một phần luôn ở dạng dùng được ngay không đối ứng với mốc nào.
Nếu phải bán tài sản để có vốn?
Bắt đầu sớm hơn nhiều so với mức bạn nghĩ, hỏi chuyên gia thuế về thời điểm bán trước khi bán, tính cả thời gian từ lúc bán tới lúc tiền vào tài khoản, và có phương án hai nghĩ từ trước.
Bảng đối ứng gồm mấy cột?
Bốn: mốc kèm ngày dự kiến, số tiền cần ở mốc đó, nguồn đối ứng gồm tài sản nào ở dạng nào, và việc phải bắt đầu làm từ khi nào để nguồn đó sẵn sàng đúng lúc.
